Phần mềm Kế toán 1A hỗ trợ toàn diện trong việc kê khai và quyết toán thuế 2021
Ngày 14/05/2021 - LV.Thao
Kê khai thuế là một tính năng trên phần mềm kế toán 1A, tính năng này hỗ trợ đầy đủ các loại tờ khai thuế mà doanh nghiệp cần thực hiện trong năm. Phần mềm hỗ trợ bạn lập các tờ khai thuế từ số liệu kế toán đã nhập, tự động lập các bút toán khấu trừ, các bút toán quyết toán thuế … giúp đồng bộ hóa số liệu kế toán và kê khai thuế. Bạn cũng có thể kết nối phần mềm với ứng dụng Hỗ trợ kê khai thuế của Tổng cục thuế để kết xuất dữ liệu trực tiếp và kê khai thuế. Việc lập tờ khai thuế trên phần mềm cũng có nhiều lợi ích như: tra cứu lại hóa đơn mua vào bán ra của từng tờ khai, kiểm soát được số phát sinh các tài khoản thuế luôn tương ứng với tờ khai thuế, hoặc khi bạn in chứng từ kế toán thì thông tin hóa đơn được thể hiện.
Danh sách một số tờ khai thuế trên phần mềm kế toán 1A
- Tờ khai lệ phí môn bài - mẫu 01/MBAI
- Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn - mẫu BC26/AC (theo tháng/quý)
- Tờ khai thuế GTGT khấu trừ - mẫu 01/GTGT (theo tháng/quý)
- Tờ khai GTGT cho Dự án đầu tư - mẫu 02/GTGT (theo tháng/quý)
- Tờ khai thuế TNDN tạm tính – mẫu 01A/TNDN
- Tờ khai thuế TNCN - mẫu 05/KK-TNCN (theo tháng/quý)
- Tờ khai quyết toán TNDN - mẫu 03/TNDN
- Tờ khai quyết toán thuế TNCN - mẫu 05/KK-TNCN
- Bộ báo cáo tài chính (năm)
Tổng quan về cách sử dụng các tờ khai trên phần mềm Kế toán 1A
Tờ khai lệ phí môn bài - mẫu 01/MBAI
Bạn chỉ cần căn cứ số vốn đăng ký kinh doanh và các bậc phí môn bài theo quy định để xác định mức đóng và nhập vào số liệu vào phần mềm. Sau đó bấm ghi sổ tờ khai để phần mềm phát sinh bút toán nợ tài khoản 6425 (hoặc 6422 nếu là TT133) và có tài khoản 33382. Về thời hạn nộp thì cơ bản chậm nhất ngày 30/01 hằng năm, ngoài ra một vài trường hợp đặc biệt khác thì bạn tham khảo thêm quy định tại điều 18 của nghị định 126/2020/NĐ-CP.
Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn - mẫu BC26/AC
Để lên được số liệu báo cáo này thì bạn phải dùng chức năng quản lý hóa đơn ấn chỉ, và tùy chọn hệ thống hiển thị Lấy số hóa đơn. Trong quá trình nhập liệu hóa đơn bán hàng thì bạn bấm Lấy số H/Đ trên phiếu bán hàng, khi chọn số hóa đơn thì bạn cũng cho phép bạn xóa, hủy… hóa đơn ngày trên phiếu bán hàng mà không cần phải quay lại màn hình Quản lý hóa đơn ấn chỉ. Bằng cách làm này thì phần mềm sẽ có đầy đủ thông tin về hóa đơn đã sử dụng, đã hủy hay xóa bỏ … từ đó lên số liệu ở Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn.
Tờ khai thuế GTGT khấu trừ - mẫu 01/GTGT
Số liệu lên tờ khai này là số liệu hóa đơn đầu vào đầu ra bạn nhập hằng ngày, phần mềm sẽ tổng hợp trên các bảng kê mua vào – bán ra sau đó lên số liệu ở các chỉ tiêu trên tờ khai. Cuối kỳ bạn cần kiểm tra số thuế đầu vào được khấu trừ trên tờ khai tương ứng với số phát sinh nợ của tài khoản 133, hoặc thuế bán ra trên tờ khai tương ứng với số phát sinh có trên tài khoản 3331. Các trường hợp sai lệch chủ yếu phải kể đến là do bạn nhập thông tin chi tiết hóa đơn bán hàng nhưng không nhập thông tin háo đơn, hoặc tương tự trên háo đơn mua hàng cũng vậy, trên các phiếu này nếu bạn nhập đầy đủ thông tin thì phần mềm tự động hạch toán và kê khai thuế luôn luôn khớp nhau. Trên các phiếu khác như phiếu chi, phiếu kế toán phần mềm cũng hỗ trợ kiểm soát sự sai sót giữa hạch toán và hóa đơn, bạn chỉ cần lưu ý các thông báo lỗi khi lập phiếu là được.
Sau khi kiểm tra đối chiếu số liệu đúng thì tiến hành ghi sổ tờ khai thuế để phần mềm lập bút toán khấu trừ thuế GTGT ghi nợ 33311 – có 133, làm cho số thuế đang được khấu trừ luôn bằng với số dư của tài khoản 133.
Tờ khai GTGT cho Dự án đầu tư - mẫu 02/GTGT
Số liệu phát sinh để lên tờ khai thuế GTGT cho dự án đầu tư là khi bạn nhập chứng từ chọn Loại hóa đơn là: 24. Mua vào dự án. Mục đích chính của việc lập tờ khai thuế GTGT cho dự án đầu tư là để hoàn thuế GTGT. Ngoài ra khi phát sinh số thuế phải nộp trên tờ khai thuế GTGT khấu trừ mẫu 01/GTGT thì doanh nghiệp có thể khấu trừ một phần số thuế GTGT dự án đầu tư. Liên quan đến trường hợp này là:
- Chỉ tiêu 28a trên tờ khai thuế GTGT cho dự án đầu tư mẫu 02/GTGT
- Chỉ tiêu 40a trên tờ khai thuế GTGT khấu trừ mẫu 01/GTGT
Khi bù trừ thuế GTGT dự án đầu tư thì phần mềm hỗ trợ bạn lập chứng từ bù trừ thuế, và cho phép nhập số liệu vào các chỉ tiêu này.
Tờ khai quyết toán TNDN - mẫu 03/TNDN
Phần mềm hỗ trợ bạn tính toán và lấy số liệu lên chỉ tiêu A1, bạn cần tổng hợp số liệu và căn cứ các thông tư, nghị quyết liên quan đến nhập số liệu vào các chỉ tiêu khác. Sau khi nhập số liệu đầy đủ phần mềm hỗ trợ bạn lập bút toán quyết toán thuế TNDN, bút toán là sự bù trừ giữa số thuế phải nộp khi quyết toán so với số đã nộp tạm tính trong năm tài chính.
Tờ khai quyết toán thuế TNCN – mẫu 05/KK-TNCN
Phần mềm căn cứ vào các bảng lương được lập trên phần mềm ở chức năng quản lý tiền lương là cơ sở để lập tờ khai quyết toán thuế thu nhập cá nhân. Khi khởi tạo lập tờ khai phần mềm sẽ hỗ trợ bạn tổng hợp các khoản thu nhập chịu thuế, giảm trừ gia cảnh, các khoản bảo hiểm xã hội được khấu trừ khi quyết toán … trong kỳ quyết toán. Ngoài ra bạn cũng có thể tùy chọn quyết toán hoặc chưa quyết toán lương tháng thứ 12, 13 trước khi bạn lập tờ khai.
Bộ báo cáo tài chính (năm)
Sau khi bạn hoàn thiện số liệu báo cáo tài chính thì bạn chỉ việc mở bộ báo cáo tài chính và đẩy số liệu tự động bằng cách kết xuất XML vào phần mềm hỗ trợ kê khai thuế và nộp báo cáo là xong. Bộ báo cáo tài chính bao gồm đầy đủ các báo cáo như: Bảng cân đối kế toán, Bảng cân đối phát sinh tài khoản, Báo cáo kết quả kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Phương pháp trực tiếp, hoặc gián tiếp).
Trên đây là tổng quan cách bạn sử dụng các tờ khai trên phần mềm để bạn có thể bạn vận dụng và kết hợp giữa việc hạch toán kế toán và kê khai thuế. Bạn không còn phải kê khai thuế rồi nhập số liệu vào phần mềm hoặc ngược lại. Việc bạn nhập số liệu kế toán sau đó kê khai sẽ tốt hơn nhiều vì dễ dạng kiểm soát được thông tin bút toán – thông tin hóa đơn, in ấn chứng từ và phần mềm kế toán lưu trữ các bảng kê chứng từ mua vào bán ra … phục vụ bạn đối chiếu sau này. Tất cả các tờ khai thuế và bộ báo cáo tài chính trên phần mềm Kế toán 1A đều hỗ trợ bạn kết xuất XML đẩy số liệu vào phần mềm hỗ trợ kê khai thuế phục vụ cho việc kê khai và quyết toán thuế của doanh nghiệp./.
